소개
2023 년 유익한 인투88주소 투명성 법, 관련 규정 및 지침 (함께“Act” 그리고“새로운 BOR 입법”)는 2024 년 7 월 31 일에 시행되었습니다 (“시작 날짜”) 2025 년 1 월 1 일에 시작하는 법에 따른 새로운 요구 사항과 관련된 집행이 있습니다.
배경
our자문 2017 년 4 월 20 일에 출판 된 케이맨 제도의 유익한 인투88주소 체제를 자세히 설명합니다 (“bor”) 시작 날짜 이전에 적용된 것.
KEY 변경 사항
새로운 BOR 법의 결과로 케이맨 제도 BOR에 대한 다음의 실질적인 변화가 이루어졌습니다.
스코프 엔티티
Cayman Islands Company, Limited Liability Company, Limited Liability Partnerships 및 Foundation Company는 BOR의 목적으로 계속 범위를 유지하고 있습니다. 처음으로, 새로운 BOR 법률은 이제 제한된 파트너십 (일반적으로 폐쇄 된 펀드로 사용)과 제한된 파트너십 (함께“을 면제 한 제한된 파트너십을 면제했습니다.법적 사람”). 신탁 및 등록 된 외국 회사는 계속해서 BOR의 범위에서 벗어나고 있습니다.
또한, 일반 파트너와 같은 단체, 규제 기관의 자회사, 증권 투자 사업법에 따라 등록 된 단체 또는 이전에 BOR에서 면제 된 가상 자산 서비스 제공 업체 법에 따라 등록 된 가상 자산 서비스 제공 업체 법 (“)을 식별해야합니다 (“.RBOS”) 및 RBO에 대한 세부 정보를 회사 서비스 제공 업체에 제공합니다 (“CSP”), 대체 규정 준수 경로 (아래 정의 된대로)를 활용할 수있는 엔터티를 저장합니다.
등록 가능한 유익한 인투88주소자
법적 사람과 관련된 RBO는 개인의 유익한 소유자 또는보고 가능한 법인을 의미합니다 (“rle”).
개별 RBO
이 법은 다음과 같은 지정된 조건 중 하나를 충족하는 개인으로서“유익한 인투88주소자”를 정의합니다.
- 개인은 직간접 인투88주소 또는 통제를 통해 궁극적으로 소유 또는 통제를 소유하거나 통제합니다.
- 개인은 법적 사람의 관리에 대한 궁극적 인 효과적인 통제를 행사합니다. 또는
- 개인은 다른 수단을 통해 법적 사람을 통제하는 것으로 식별됩니다.
개인이 "전문 고문"(변호사, 회계사, 전문 고문 인투88주소 전문적인 역량에 대한 조언이나 방향을 제공하는 재정 고문 포함) 인투88주소 "전문가"(청산자, 수령인 인투88주소 재구성 담당관 포함)의 역량을 포함하는 재정 담당자 인투88주소 재조정 담당관을 포함하는 재정 고문을 포함하여 개인이 전적으로 운영되는 경우, 그러한 개인은 행동을 수행하는 것으로 간주되지 않을 것입니다.
이 법은 또한 다음 사람을 개인으로 간주합니다.
- 회사의 단독;
- 국가 인투88주소 영토 인투88주소 국가 인투88주소 영토의 일부 정부 인투88주소 정부 부서;
- 회원이 2 개 이상의 국가 인투88주소 영토 (인투88주소 정부)를 포함하는 국제기구; 그리고
- 공공 기관.
관리 위원
개인이 유익한 인투88주소자의 정의를 충족시키지 못하지만 신탁 관리인은 유익한 인투88주소자의 정의 중 하나를 충족시키는 경우, 신탁 관리위원회는 전문가가 전문가 또는 전문가 관리자의 역량에있어서 다른 신탁 활동에 대한 최종 효과적인 통제력이 될 것입니다.
선임 관리 공무원
개인이 유익한 인투88주소자의 정의를 충족하지 않으면 법률은 법적 인의“고위 관리 공무원”(“를 규정합니다.Smo”)는 연락 담당자로 식별됩니다. 선임 관리 공무원은 (BOR에 따라 처음으로) 법률 담당자의 이사 또는 최고 경영자 가이 점에서 SMO로 식별 할 사람에 대한 추가 명확성을 제공합니다..
보고 가능한 법인
법적 사람과 관련하여보고 가능한 법인 또는 "RLE"는 다른 법적 인 (외국 회사, 외국 단체 또는 외국 제한 파트너십을 제외한)을 의미합니다.
법적 사람이 새로운 BOR 법률에 따라 자체보고 의무를 갖기 때문에 법적 사람이 RLE의 개별 유익한 소유자를 신고 할 필요는 없습니다..
대체 규정 준수 경로
모든 법적 사람 :
- 규제법에 따라 라이센스[1];
- 케이맨 제도 증권 거래소 인투88주소 승인 된 증권 거래소에 상장[2]; 인투88주소
- 이것은 CSX 인투88주소 승인 된 증권 거래소에 상장 된 법인의 자회사입니다.
RBO의 세부 정보를 제공하지 않고 규제 라이센스 또는 상장 상태에 대한 세부 정보를 CSP에 제공 할 수 있습니다. 법률 담당자의 CSP는이 정보를 관할 기관에 제공 할 것이며이 과정은“입니다.대체 규정 준수 경로”.
투자 자금
상호 인투88주소 민간 자금으로 등록 된 법률 인 (“등록 자금”) Cayman Islands 통화 당국과 함께 (“CIMA”)는 RBO가 아닌“연락 담당자”에 대한 세부 사항을 CSP에 제공 할 수 있습니다. 연락 담당자는 유익한 소유권 등록을 유지할 필요는 없지만, 경쟁자에게 요청받은 유익한 소유권 정보를 24 시간 내에 요청 해야하는 24 시간 내에 또는 다른 시간에 CAMPBELL Service가 합의 할 수있는 경쟁자로 제한 될 수 있습니다. 추가 정보는 요청시 제공됩니다.
또는 대체 규정 준수 경로를 다른 방법으로 이용할 수있는 법적 사람은 BOR에 선택하고 RBO에 대한 세부 정보를 CSP에 제공 할 수 있습니다.
대체 규정 준수 경로의 혜택을받지 않는 법적 사람에 대한 의무
그러한 합법적 인 사람은 :
- 모든 RBO 식별;
- RBO로 식별 된 개인 인투88주소 단체와 단체가 RBO라고 합리적으로 믿는 개인 인투88주소 단체에 서면 통지를 제공합니다. 이 통지는 각 급자자가 영수증 후 30 일 이내에 응답해야하며, 개인 인투88주소 단체가 RBO인지 확인하고 그렇다면 BOR에 삽입하는 데 필요한 정보를 확인하거나 수정해야합니다.
- 그러한 법적 사람의 RBO를 포함하는 최신 유익한 소유권 등록부를 설정하고 유지 관리합니다. 등록부는 법률 담당자의 등록 사무소에 보관해야하며 일반적으로 법적 사람의 CSP에 의해 유지됩니다.
- '관련 변화'가 있음을 알게되는 곳[3]BOR에 포함 된 정보에 대해, RBO가 변경 확인을 요청하는 RBO에 합리적으로 실행 가능한 즉시 (그리고 관련 변경을 알게 된 후 30 일 이내에) 통지하십시오.
- 다음을 포함하는 RBO의 필수 세부 사항을 제공합니다.
- 개인과 관련하여 :
- 이름;
- 주소;
- 생년월일;
- 국적 (IES);
- 만료되지 않은 유효한 여권, 운전 면허증 인투88주소 기타 정부 발행 식별 문서의 정보;
- 개인이 법적 사람을 소유하거나 행사하는 성격;
- 개인이 rbo가 된 날짜 (인투88주소 중단 된 날짜);
- rles와 관련하여 :
- 이름;
- 등록 또는 교장 사무소 주소;
- 법적 양식과 법률이 통치되는 법률;
- rle이 rbo가 된 날짜 (또는 중단 된 날짜).
- 개인과 관련하여 :
법정 범죄 및 처벌
이 법에는 다양한 범죄와 처벌 및 이사, 관리자, 임원 및 파트너가 법적 인과 동일한 형벌에 대해 책임을 질 수 있습니다. 관할 당국은 또한 새로운 BOR 법률의 관련 조항을 위반하는 사람에게 행정 벌금을 부과 할 권한이 있습니다.
공개 접근성
2024 년 12 월, 유익한 인투88주소 투명성 (합법적 인이자 액세스) 규정, 2024 (“액세스 규정“) 및 유익한 인투88주소 투명성 (액세스 제한) 규정, 2024 (“개인 정보 보호 규정“)가 게시되었습니다. 액세스 규정은 2025 년 2 월 28 일에 시행됩니다.
액세스 규정은“합법적 인 이익”을 증거 할 수있는 대중의 구성원을위한 프레임 워크를 설정하여 특정 법적 사람이 자금 세탁 또는 테러 자금 조달에 연결되어 있다는 증거가 제공되는 특정 법적 인력에 대한 유익한 소유권 정보에 접근 할 수 있습니다.
액세스 규정은 대중의 구성원을위한 프레임 워크를 개발합니다.
- 저널리즘 인투88주소 선의의 학업 연구에 종사;
- 자금 세탁 예방 인투88주소 퇴치, 술어 범죄 인투88주소 테러 자금 조달이 포함 된 시민 사회 단체를 대신하여 행동;
- 정보를 찾는 사람과의 합법적 인 사람과의 잠재적 인투88주소 실제 비즈니스 관계 인투88주소 거래의 맥락에서 정보를 찾는 것;and
- 합법적 인 이익을 증명하고, 원하는 정보가 돈세탁 또는 전제 범죄 또는 전제 행위 또는 테러 자금 조달을 방지, 탐지, 조사, 퇴치 또는 기소 할 목적으로 추구하는 법적 사람에 대한 유익한 소유권 정보에 접근 할 수있는 사람
대중이 지원 문서와 함께 신청서를 제출하고 수수료를 지불해야합니다 (CI $ 30). 관할 기관이 신청서에 만족하는 경우 신청자에게 요청 된 정보를 제공합니다.
개인의 경우 다음 정보는 액세스 규정에 따라 액세스 할 수 있습니다.
- 이름;
- 거주 국가;
- 국적;
- 생년월 인투88주소 생년월 인투88주소 둘 다; 그리고
- 새로운 BOR 입법의 범위에 속하는 엔티티에 대한 통제의 특성.
개인 정보 보호 규정은 개인이 신청할 프레임 워크를 설정했습니다보호공개 된 경우, 법적 사람과의 연관성이 공개 될 경우, 납치, 강탈, 폭력, 협박 또는 기타 유사한 위험 또는 심각한 피해의 심각한 위험에 처하게 될 것이라고 믿는 액세스 규정에 따른 공개 공개
신청자는 등록 된 유익한 소유자 또는 선임 관리 공무원이어야합니다. 유능한 당국에 신청서가 이루어진 신청서가 신청서를 결정하기 위해 고려되는 기간 동안, 관할 당국은 신청서의 주제 인 검색 플랫폼에 대한 정보를 대중에게 공개해서는 안됩니다.
합법적 인이자에 근거하여 유익한 소유권에 대한 액세스 신청에 대한 지침과 공개로부터의 보호에 대한 지침은 2024 년 12 월 17 일에 관할 당국에 의해 발표되었으며 이용 가능여기.
다음 단계
캠벨은 이러한 모든 측면을 도울 수 있습니다. 궁금한 점이 있거나 추가 지원이 필요한 경우 일반적인 캠벨 연락처에 문의하십시오.
[1]규제법의 정의에는 은행 및 신탁 회사법, 회사 관리법, 보험법, 뮤추얼 펀드 법, 개인 자산 서비스 제공 업체 및 증권 투자 사업법이 포함됩니다.
[2] Schedule 4에 Cayman Islands Companies Act에 명시된대로
[3] 관련 변경 사항은 다음과 같은 경우에 발생합니다.
- RBO는 법적 사람과 관련하여 등록 가능한 유익한 인투88주소자가되기를 중단합니다. 또는
- 다른 변경 사항은 법적 사람의 유익한 소유권 레지스터에서 RBO의 '필수 세부 사항'이 잘못되었거나 불완전하거나 최신의 결과로 발생합니다.
