유익한 인투88 투명성 법안, 2023 -Campbells

배경

2023 년 8 월 30 일에 유익한 소유권 투명성 법안, 2023은 가제트되었습니다 (“Bill”).이 법안은 특히 Cayman Islands의 기존 유익한 소유권 체제를 보장하기 위해 업계 이해 관계자, 대중, 정부 파트너 및 국제 단체와의 광범위한 협의의 대상이되었습니다 (이용 가능한 추가 정보여기 (“기존 BOR”)는 현재 국제 표준과 일치합니다.

이와 관련하여, 우리는 최근 몇 달 동안 많은 관할권이 유사한 제안을 제정하는 것을 보았습니다. 유익한 인투88 정보보고 요구 사항에 대한 최종 규칙은 2022 년 9 월 29 일 미국에서 발행되었으며 2024 년 1 월 1 일에 발효됩니다. 영국에는 3 개의 레지스터가 있습니다.

우리는 청구서와 관련하여 다음과 같은 중요한 점을 주목할 것입니다 :

업계 토론을 통해 제공된 피드백은 법안의 생성을 형성하는 데 중요했습니다.

이 법안은 의회에서 제시되어야합니다 (2023 년 4 분기에 어느 시점에서 예상);

제안 된 법안과 관련된 추가 지침 및 규정이 따를 것입니다. 그리고

기존 법률에 따른 의무는까지 계속 유지됩니다.
내각 주문에 의한 시작을 허용하기 위해 작성된 법안의 시작
단계적 접근법의 일부로 다른 시간에 다른 조항 중 하나.

제안 된 변경

우리는 몇 가지 주요 변경 사항 아래를 설정했습니다.

제한된 파트너십으로의 범위 확장

제안 된 법안은 기존 BOR의 범위를 제한된 제한된 파트너십 및 제한된 파트너십으로 확장 할 것입니다.

면제 변경

기존 BOR에 따라 현재 이용 가능한 많은 면제가 제거 될 것을 제안합니다. 이러한 변경의 효과는 현재 기존 BOR의 범위를 벗어난 엔터티가 법안이 통과되면 케이맨 제도의 유익한 소유권 체제를 준수해야한다는 것입니다..

특히, 다음과 같은 면제는 다음과 같은 엔티티에 대해 제거 할 것을 제안합니다.

규제 법인의 자회사입니다. 그리고
“승인 된 사람”이 관리, 정리, 관리, 운영 또는 홍보되는 엔티티의 자회사이거나 입자입니다. [1]..

증권 투자 사업법 (개정)에 따라 케이맨 제도 통화 당국에 등록 된 기관 또는 수정 된 가상 자산 (서비스 제공 업체) 법 (개정 된대로)은 더 이상 면제되지 않으며 유익한 인투88 등록을 수립하고 유지해야합니다.

투자 자금

뮤추얼 펀드 법 (개정 된) 또는 민간 자금 법 (개정 된 대체 규정 준수 경로)에 따라 등록 된 투자 자금은 라이센스가 부여 된 펀드 관리자 또는 CAYMAN 섬에있는 혜택을 제공하거나 등록 된 다른 연락 담당자의 연락처 세부 정보를 제공해야합니다. 연락 담당자는 관할 당국에 요청 된 요청에 대한 24 시간 (또는 관할 당국이 요구하는 기타 시간) 내에 요청 된 유익한 소유권 정보를 제공해야합니다..

이 "대체 규정 준수 경로"는 등록 된 자금으로 만 사용할 수 있다는 점에 유의해야합니다. 등록 기금 구조의 일부를 형성하는 미등록 기금 또는 차량은 케이맨 제도의 유익한 인투88 체제의 범위에있을 것입니다.

입법 통합

법안은 회사법, 유한 책임 회사법 및 유한 책임 파트너십 법을 단일 법으로 통합합니다. 이 통합은 유익한 소유권 프레임 워크를 간소화하여 업계 참가자에게 사용하기 쉽습니다.

"유익한 인투88자"정의의 정렬

제안 된 법안은 Cayman Islands 방지 자금 세탁 규정 (개정 된대로) (“에 따른 동등한 정의와 일치하도록 유익한 소유자의 정의를 수정합니다.amlrs”)“제어”를 결정하는 비율은 AMLR에 따라 요구되는 바와 같이 10% 이상이 아닌 25% 이상으로 유지 될 것이지만,이 변경은 법률 전반에 걸쳐 정의의 일관성을 제공하므로 당사자들은 케이맨 제도의 유익한 인투88 및 반 선정 통제에 따라 다른 규칙을 적용 할 필요가 없습니다.

유익한 인투88자에 대한 추가 정보

제안 된 청구서는 SCOPE BENICEOL 인투88자가 제공 해야하는 다음 추가 정보를 요구합니다 :

인투88 또는 통제의 본질; 그리고
개인의 경우 국적. 케이맨 제도가 특정 자금 세탁 위험에 대한 노출을 식별하는 데 도움이되기 위해서는 이러한 변화가 필요하다고 느꼈습니다.

권장 조치

청구서가 통과되고 발효 될 때까지 조치가 필요하지 않지만 (단계적으로 예상 될 것으로 예상됨), 기존 지진에 따라 면제를 이용할 수있는 엔터티는 제안 된 변경의 범위에 속하는지 여부를 고려하고 법안이 통과 될 경우 적용되는 의무를 이해하는 데 시간을 할 것을 권장합니다.

현재 범위에있는 엔티티는 위에서 설명한 추가보고 요구 사항을 준수하는 데 필요한 단계를 고려해야합니다.

우리가 도울 수있는 방법

캠벨은 이러한 모든 측면을 도울 수 있습니다. 궁금한 점이 있거나 추가 지원이 필요한 경우 일반적인 캠벨 연락처에 문의하십시오.

[1]은 다음과 같은 사람의 사람 또는 자회사를 의미합니다.

“규제법”에 따라 케이맨 제도에서 라이센스를 규제, 등록 또는 보유합니다. 또는
범죄 법 (2020 개정)의 5 (2) 섹션에 따라 자금 세탁과 퇴치하기위한 조치와 테러의 자금 조달 조치가 지정된 동등한 관할권에서 규제; 또는
Cayman Islands 증권 거래소 또는 승인 된 증권 거래소에 상장되었습니다 (승인 된 증권 거래소 목록에 대한 회사 법 (2023 개정)의 스케줄 4 참조).